关于城陵矶新港区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告
目 录
第一部分：关于城陵矶新港区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告
一、2019年财政预算执行情况
（一）2019年预算收支执行情况
（二）人大预算决议落实情况
二、2020年财政预算草案编制情况
（一）编制原则
（二）主要支出政策
（三）收入预计及支出安排
三、2020年财政改革发展重点工作
第二部分：转移支付情况说明
第三部分：地方债务情况说明
第四部分：三公经费情况说明
第五部分：扶贫资金
第六部分：预算公开表
一、一般公共预算
表1、一般公共预算收入表
表2、一般公共预算支出表
表3、一般公共预算收支平衡表
表4、一般公共预算支出表（功能科目到项级）
表5、一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表6、一般公共预算税收返还和转移支付表
表7、一般债务限额和余额情况表
二、政府性基金预算
表8、政府性基金预算收入表
表9、政府性基金预算支出表
表10、政府基金预算转移支付表
表11、专项债务限额和余额情况表
三、国有资本经营预算
表12、国有资本经营预算收入表
表13、国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表14、社会保险基金预算收入表
表15、社会保险基金预算支出表
五、其他
表16、一般预算“三公”经费预算表
第一部分：关于城陵矶新港区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告
关于湖南城陵矶新港区2019年预算执行情况与2020年预算草案的报告
湖南城陵矶新港区管理委员会
各位代表：
现提出湖南城陵矶新港区2019年预算执行情况及2020年预算草案，请予审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，我区在市委、市政府的坚强领导和市人大、市政协的有力监督下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神和市八届人大四次会议各项决议，坚持“一三五”基本思路，切实担负打造岳阳发展新增长极“极中极”的责任和使命，自我加压、担当奋进，扎实推进各项工作，全区经济运行总体平稳，财政预算执行情况总体较好。
（一）2019年预算收支执行情况
1.一般公共预算
根据快报数反映，一般公共预算地方收入完成55037万元，比预算短收4060万元，同比增长0.8%，短收的主要原因是落实非税收入压减任务，非税收入比预算减少4000万元。一般公共预算地方收入55037万元，加上上级补助28458万元，动用预算稳定调节基金9549万元，从政府性基金预算调入86695万元，上年结转11579万元，可安排使用的收入合计191318万元。一般公共预算支出154592万元，加上上解市级31733万元，与楼区、云溪结算支出2210万元，结转下年2783万元，支出合计191318万元，收支平衡。
收入预算执行情况：一般公共预算地方收入完成55037万元，加上上划中央收入28651万元，上划省级收入8210万元，上划市级收入8992万元，全区一般公共预算总收入100890万元，同比下降2.9%。总收入100890万元中，税收收入78833万元，同比增长1.1%，税收收入增幅未达年初预算的主要原因是：国家出台一系列减税降费普惠性政策，纳税人收到的减税“红包”越来越多，特别是对工业企业税收的增长带来冲击，全区新增减税降费预计在26282万元以上，加上今年岳阳林纸在主要原材料浆板价格上涨、纸品价格下降的双重影响下造成税收大幅减少；非税收入22057元，同比下降15.2%，地方收入中非税占比为40%，较2018年下降8个百分点，收入质量改善取得阶段性进展。
支出预算执行情况：一般公共预算支出154592万元，同比下降0.4%。我们千方百计克服财政增收困难，通过大力争取上级财政支持，切实盘活存量资金，加大从政府性基金预算调入一般公共预算统筹安排力度等措施，多渠道筹集资金，为落实省、市、区部署的重点工程、重大项目和重要改革提供了坚实保障。分科目来看，一般公共服务支出8804万元，下降18%；公共安全支出131万元，下降63%；教育支出5万元，下降28%；科学技术支出45917万元，增长92%；社会保障和就业支出142万元，下降34%；卫生健康支出97万元，增长34%；节能环保支出3939万元，增长305%；城乡社区支出37866万元，下降55%；农林水支出627万元，下降12%；交通运输支出14222万元，增长10%；资源勘探信息等支出17451万元，增长44%；商业服务业等支出12220万元，增长168%；自然资源海洋气象等支出906万元，增长86%；住房保障支出2313万元，下降53%；灾害防治及应急管理支出556万元，增长100%；债务付息支出9396万元，增长140%。
税收返还和转移支付执行情况：2019年，经过积极争取，市对我区共下达各类补助28458万元，与去年持平，全部属于专项转移支付，其中：2019年第二批交通运输事业发展专项资金10000万元；2019年长江经济带绿色发展专项（第一批）中央预算内基建资金4000万元；2019年外贸促进资金3500万元；2018年度“一区一港四口岸”奖补资金1900万元。
其他需要报告的事项：
（1）预备费。预算安排1000万元，实际支出972万元，主要用于自然灾害等突发事件处置，中央、省、市、区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。未使用的28万元，按照相关规定，全部调入预算稳定调节基金。
（2）预算稳定调节基金。预备费结转28万元以及其他结余结转资金2250万元共2278万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后基金规模2278万元，纳入以后年度预算统筹安排。
（3）“三公”经费支出情况。按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年“三公”经费支出执行数275万元，比年初预算减少55万元，结余收回预算。
2.政府性基金预算
2019年，政府性基金收入146324万元，专项债务转贷收入180000万元，上年结转3457万元，收入合计329781万元；政府性基金支出227065万元，调出到一般公共预算86695万元，结转下年16021万元，支出合计329781万元。
3.国有资本经营预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
5.地方政府债务情况
2019年，上级核定我区政府债务限额719652 万元，即我区2018年政府债务限额 539652万元，加上2019年新增债务限额180000万元。根据上述限额，2019年下达我区2019年新增债券180000万元，分别是土地储备专项债券105500万元、园区配套建设专项债券74500万元；其中指定土地储备专项债券25500万元、园区配套建设专项债券74500万元用于惠普新金宝项目。债券分配方案已报市人大备案审查。
（二）人大预算决议落实情况
2019年，我区按照市人大预算审查有关决议要求，抓收入培财源，优结构保重点，推改革提质效，优服务促发展。
1、加强收入调度。为确保地方税收收入增长达到预期目标，我们制定了目标任务责任清单，按季度组织税务、海关、国土、招商等部门召开税收调度会，密切关注经济发展形势和产业调整情况，强化收入分析、预测和管控。部署开展管委会领导和联点责任部门走访调研重点税源企业工作，提高主动服务意识，协调解决企业发展需要解决的问题。
2、严控一般支出。牢固树立过“紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约。严格控制除刚性和重点项目支出外的一般性支出增加，从严从紧安排“三公”经费预算，除重点和刚性支出外，其他一般性支出一律压减。
3、保障重点支出。全力保障“三保”、三大攻坚战、重点项目支出。新开工新金宝代工华为高端制造、顶丰包装印刷、深国际岳阳智慧商贸物流园、易特莎高端表面处理研磨产品生产、湖南中创空天新材料股份有限公司（筹）产业化基地建设、新型建筑模板加工生产基地等一批体量大、产值高的项目17个，新开工项目数量创年度新高。常抓不懈推进省“5个100”、市委“2+10”工程及20重点企业项目调度，复星合力年产500万吨高延性冷轧带肋钢筋新材料、新金宝1300万台喷墨打印机、九鼎产业服务园、复星合力、汽车零部件及模具生产等7个项目竣工投产；永高股份新型复合材料、新金宝代工华为高端制造、富强建材科技产业园、恒金国际中心等9个项目加速推进。特别是投资100亿元的新金宝打印机项目、投资26亿元的复星合力新材料项目、投资10亿元的九鼎产业园项目，从立项审批到进场施工，再到竣工投产，均刷新了项目建设的“岳阳速度”。
4、防控债务风险。按照能还债、不断链、分期还、不新增的工作思路，以化债方案为准绳，把握好化债工作节奏。隐性债务总量较上年底同比下降3%，年度化债任务提前完成、综合债务率持续下降。目前，政府债务风险总体可控。
二、2020年财政预算草案编制情况
从当前宏观经济形势及财政政策来看，2020年我区财政仍将处于财政运转承压、收支矛盾突出、债务风险严控的特殊时期。为贯彻落实党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费有关要求，预算必须从紧。2020年部门预算编制指导思想是：标准不变、严控支出、保障重点、牢守底线、提升绩效。标准不变。人员经费按政策、公用经费不提标、项目预算控总额、“三公”经费零增长。严控支出。牢固树立过“紧日子”思想，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，反对铺张浪费，进一步压减一般性支出。保障重点。全力保障“三保”、三大攻坚战、重点项目支出，充分体现党工委、管委会的重大方针政策和决策部署。牢守底线。防范化解政府性债务风险，坚决遏制隐性债务增加；抓好收支预算管理，确保收支平衡。提升绩效。全面推进绩效管理，提高资金使用效益，着力构建全面规范、公开透明的预算管理制度。
（一）编制原则
2020年预算编制和财政工作遵循以下原则：一是坚持积极稳妥。综合考虑宏观经济运行态势、减税降费等因素，按照“实事求是、科学预测”的原则编制收入预算，收入增长与地区生产总值增长相协调。二是突出保障重点。多渠道筹集资金，将该保的支出保障好，把无效低效的支出减下来。集中财力紧紧围绕“奋战三年创佳绩，工业产值两千亿”的目标，以壮大产业为关键，以大城市建设为方向，保障项目建设。三是厉行勤俭节约。政府带头过“紧日子”，部门预算实行项目支出按额度总控、具体项目按零基编制的方法，严格控制除刚性和重点项目支出外的一般性支出增加。从严从紧安排“三公”经费预算，除重点和刚性支出外，其他一般性支出一律压减。四是强化全面统筹。促进财政资金优化配置，加强一般公共预算与政府性基金预算的统筹，健全科学决策机制，加强重大项目财政可承受能力评估，使支出安排与经济社会发展和财力水平相适应,切实增强财政运行可持续性。五是加强风险防范。严肃财经纪律，规范政府举债融资机制，坚决遏制隐性债务增量，积极稳妥化解存量，采取有效措施防范金融风险向财政传导，坚决守住不发生区域性系统性风险底线。
（二）主要支出政策
2020年支出预算将紧紧围绕新时代中国特色社会主义发展战略安排，优化财政资源配置，在保障工资和基本运转的前提下，确保化解政府债务，突出保障重点招商及建设项目。
科技方面。重点支持电子信息化产业，依托泰金宝（惠普打印机），华为新金宝高端电子等项目，引进和发展上下游企业，推进电子信息及人工智能新兴优势产业链增强创新力，提升产业链水平。
污染防治方面。以洞庭湖生态保护修复试点为契机，以城镇黑臭水体整治为重点，切实改善人居生态环境，拟安排3600万元建设城陵矶新港区污水管网建设四期工程，安排1880万元建设华港路雨污管网。
经济发展方面。结合“省5个100工程”、省重点项目、市“2+10工程”，重点推进华为新金宝高端电子项目、中创空天、恒大新能源等重大项目早日建成投产；重点推动投资过百亿的氢能项目落地，强力促成富士康成功签约；依托“一区一港四口岸”平台，重点推进湖南省国际港务集团、多式联运物流园项目建设，增加集装箱吞吐量、外贸进出口总额。
基建投资方面。加大争项争资力度，从土地收入、债券资金等筹措建设资金80000万元左右，支持项目建设。同时严格按照基本建设项目全过程监管要求，严把财评、招投标、政府采购等程序，根据合同和工程进度据实拨付建设资金，清理借支款项，严禁借支工程款。
（三）收入预计及支出安排
1.一般公共预算
结合目前形势判断，2020年一般公共预算地方收入按增长6.4%左右安排，一般公共预算收入按增长11%左右安排。
一般公共预算地方收入58585万元，从政府性基金预算调入96823万元，收入合计155408万元；一般公共预算支出安排151465万元，加上上解支出3943万元，支出合计155408万元。
主要支出项目分别是：科学技术支出47338万元，同比增长3.1%，其中电子信息产业化补贴资金20000万元、重点产业项目创新补贴19770万元、科技创新与开发奖补资金7429万元；资源勘探信息等支出27938万元，同比增长60.1%，其中电子信息产业建设资金20000万元、财源建设奖励资金4588万元、一区一港四口岸奖励资金3350万元；债务付息支出9700万元，同比增长3.2%。
2.政府性基金预算
根据基金项目的收入情况和实际支出需要安排，按基金项目编制，做到以收定支，并加大与一般公共预算统筹安排力度。政府性基金收入安排139235万元，主要是土地出让收入，加上上年结转16021万元，收入合计155256万元；政府性基金支出安排58433万元，调出到一般公共预算96823万元，支出合计155256万元。
3.国有资本经营预算
我区无社保经办机构，暂未编制社保基金预算。
4.社会保险基金预算
我区无国有资本经营收支，暂未编制国有资本经营预算。
三、2020年财政改革发展重点工作
为了确保圆满完成全年各项财政任务，我们将按照经济发展的新变化新特点，牢固树立新发展理念，对标对表落实各级对财政改革发展、资金统筹监管、债务风险防控等方面的新任务、新要求，创新举措，立足更好地发挥财政职能作用，努力完成全年收支预算任务。
1、确定目标，守住财政收入底线。一是守好税收收入两位数以上增长底线。在落实好减税降费政策的同时，强化征管，挖潜增收，吃透各项政策，增强区域税收敏感性，确保新港区利益最大化。各综合治税部门通力合作，互通信息，全力寻找税源，防治“跑冒滴漏”，确保应收尽收。二是守好土地出让收入目标任务底线。解放思想，简化程序，完善宗地动态管理台账，规范土地出让金管理，定期对土地出让金收支情况进行检查清理，对已摘牌成交签约缴费项目、正挂牌和拟挂牌项目做到应收尽收。加强对闲置土地的处置力度，对已有的闲置土地，摸清闲置原因，进行登记，通过征收土地闲置费、依法收回土地使用权等多种办法分类加以处置；另一方面建立土地闲置的预防机制，督促产业项目按照招商协议约定的时间节点加快建设进度，努力将闲置土地消除在萌芽状态。三是守住争项争资目标任务底线。争项争资工作是推进我区项目建设，弥补预算不足的重要手段。要紧盯项目信息，准确把握上级政策和资金投放重点,加强沟通对接，确保靶向准确、路径准确、信息精准,做到第一时间掌握国家产业政策和资金投向，确保圆满完成2020年争项争资的目标任务。
2、规范预算，抓好支出源头管理。牢固树立过“紧日子”思想，强化支出预算管理。一是规范征拆预算资金管理。全面清理建区以来存量预征地底子，减少预征地数量，所有预征地必须报管委会审批；全面清理拆迁安置过渡费，进一步规范安置房过渡费用发放行为，确保政府资金规范运作；准确掌握土地供应和开发情况,推进批而未供和闲置土地处置,提高土地节约集约利用水平。二是规范基础设施建设预算资金管理。严格按照工程合同约定及工程进度支付工程款，清理借支款项，严禁借支工程款。三是规范招商政策兑现预算资金管理。装修补贴以及租金补贴优惠政策的兑现要与企业税收收入挂钩；商住用地规划指标由土地储备中心委托技术单位编制，全面通过市场竞争进行招拍挂；逐个清理建区以来所签订的招商协议，核实附有税收承诺的招商项目是否达到合同约定要求。四是规范驻区市直部门预算资金管理。统一驻区市直部门预算标准，运转经费及人员待遇按照统一标准预算，必须要实施的专项项目需报管委会审批后安排相关经费。
3、改革机制，建立有效激励措施。设立争项争资奖励资金，加强各部门单位开展争项争资工作的积极性和责任感，对完成争项争资目标任务以及作出突出贡献的单位给予奖励。制定非税收入分成管理办法，全面调研摸清非税收入底子,核定成本率，给予执收机构经费补贴。
第二部分：转移支付情况说明
2019年，经过积极争取，市对我区共下达各类补助28458万元，与去年持平，全部属于专项转移支付，其中：2019年第二批交通运输事业发展专项资金10000万元；2019年长江经济带绿色发展专项（第一批）中央预算内基建资金4000万元；2019年外贸促进资金3500万元；2018年度“一区一港四口岸”奖补资金1900万元。
2020年省市财政暂无安排提前下达到转移支付资金。
第三部分：地方债务情况说明
2019年，上级核定我区政府债务限额719652 万元，即我区2018年政府债务限额 539652万元，加上2019年新增债务限额180000万元。根据上述限额，2019年下达我区2019年新增债券180000万元，分别是土地储备专项债券105500万元、园区配套建设专项债券74500万元；其中指定土地储备专项债券25500万元、园区配套建设专项债券74500万元用于惠普新金宝项目。债券分配方案已报市人大备案审查。
第四部分：三公经费情况说明
2020年，按照“约法三章”要求，进一步压减“三公”经费，全年“三公”经费预算数330.7万元，比上年减少3万元。
第五部分：扶贫资金
我区不负责社会民生事务，无扶贫资金。
第六部分：预算公开表
一、一般公共预算
表1、一般公共预算收入表
表2、一般公共预算支出表
表3、一般公共预算收支平衡表
表4、一般公共预算支出表（功能科目到项级）
表5、一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表6、一般公共预算税收返还和转移支付表
表7、一般债务限额和余额情况表
二、政府性基金预算
表8、政府性基金预算收入表
表9、政府性基金预算支出表
表10、政府基金预算转移支付表
表11、专项债务限额和余额情况表
三、国有资本经营预算
表12、国有资本经营预算收入表
表13、国有资本经营预算支出表
四、社会保险基金预算
表14、社会保险基金预算收入表
表15、社会保险基金预算支出表
五、其他
表16、“三公”经费预算表