城陵矶新港区管理委员会

一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2017年,全区完成一般公共预算收入91738万元，同比增长25.3%，其中：一般公共预算地方收入51264万元，为预算的102.1%，同比增长14.3%，上划中央收入25820万元，上划省级收入7181万元，上划市级收入7473万元。从平衡情况来看，一般公共预算地方收入51264万元，加上上级补助收入16234万元，债务转贷收入171850万元（置换一般债券转贷收入11850万元、新增政府债券转贷收入160000万元），上年滚存结余692万元，调入预算稳定调节基金95121万元，收入总量为335161万元；本年支出225343万元，加上上解上级支出1003万元，债务还本支出11850万元，补充预算稳定调节基金93053万元，结转下年支出3912万元，支出总量为335161万元，收支平衡。

2017年全区一般公共预算支出完成225343万元，为调整后支出预算的98.3%，同比增长90.9%，主要原因是2017年省财政厅安排我区160000万元新增政府债券资金。其中：一般公共服务支出6601万元，同比增长8.7%；公共安全支出820万元，同比增长127.8%；教育支出10万元，同比增长233.3%；科学技术支出3310万元，同比增长1126%；社会保障和就业支出449万元，同比增长113.8%；文化体育与传媒支出168万元，同比增长100%；医疗卫生与计划生育支出42万元，同比增长13.5%；节能环保支出5062万元，同比增长935.2%；城乡社区支出94243万元，同比增长190.2%；农林水事务支出1408万元，同比增长1000%；交通运输支出85481万元，增长50%；资源勘探信息等支出12971万元，同比增长241.4%；商品服务业支出1274万元，同比下降36.3%；国土海洋气象等支出277万元，同比增长284.7%;住房保障支出10721万元，同比增长31.3%；国债还本付息支出2456万元，同比增长29.4%，其他支出50万元，同比下降99%。

按照《预算法》规定需要报告的其它重点事项：

1、区级预备费。预备费608万元，全部用于自然灾害等突发事件处置、中央、省、市和区年中新出台政策增支等年初难以预见的开支，根据具体使用方向列入相关科目，主要包括：一般公共服务支出75万元，教育支出10万元，科技支出35万元，社会保障和就业支出302万元，医疗卫生支出1万元，节能环保支出32万元，城乡社区支出93万，农林水支出41万，交通运输支出19万。

2、区级“三公”经费。2017年全区财政性资金安排的行政事业单位“三公”经费支出合计172万元，比预算数201.5万元减少29.5万元。其中：因公出国经费8万元，与去年持平；公务用车购置及运行费49万元，减少11.2万元；公务接待费115万元，减少12万元。“三公”经费下降主要是各部门严格落实中央省市区厉行节约各项规定，从严从紧编实预算，严控相关开支，确保了“三公”经费只减不增。

3、区级预算稳定调节基金和周转金。2017年调入预算稳定调节基金95121万元,当年调出使用预算稳定调节基金93053万元，截至2017年底稳定调节基金余额为93053万元。

4、区级结转资金。2017年一般公共预算结转下年支出3912万元。结转下年支出中，所有项目均为当年结转项目。

（二）政府性基金收支决算情况

2017年政府性基金预算收入34354万元，加上上级补助收入7941万元，地方政府专项债务转贷收入24960万元，上年结余8662万元，收入总量为75917万元；2017年政府性基金预算支出49705万元，上解支出26万元，地方政府专项债务还本支出24960万元，结转下年支出1226万元，支出总量为75917万元，收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况

全区完成国有资本经营收入4万元，年终结余4万元。

（四）社会保险基金收支决算情况

我区未设立社会保险机构，没有收支。

（五）地方政府债务情况

截至2017年底，全区地方政府债务余额367290万元，其中：政府置换债券202290万元，政府新增债券165000万元。

二、2018年上半年预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况

收入情况：上半年，全区完成一般公共预算收入58725万元，占年计划105266万元的55.8%，同比增长32.3%。其中完成一般公共预算地方收入29260万元，占年计划58227万元的50.3%，同比增长17.2%。分预算级次看：上划中央收入完成19582万元，占年计划30639万元的63.9%，同比增长57.9%；上划省级收入完成4956万元，占年计划8271万元的59.9%，同比增长42.2%；上划市级收入完成4926万元，占年计划8129万元的60.6%，同比增长38.4%。分部门看：国税系统完成24633万元，占年计划51773万元的47.6%，同比增长17.5%；地税系统完成20519万元，占年计划23286万元的88.1%,同比增长86.9%；财政系统完成13573万元，占年计划30207万元的44.9%，同比增长9%，占全年非税控制线18800万元的72.2%。

支出情况：上半年，全区完成一般公共预算支出28938万元，占年计划66964万元的43.2%，预算支出进度比去年同期提高了14.8%。其中：一般公共服务支出2773万元；公共安全支出121万元；科学技术支出2899万元；医疗卫生与计划生育支出31万元；节能环保支出43万元；城乡社区支出6710万元；农林水事务支出8万元；交通运输支出313万元；资源勘探信息等支出11197万元；商品服务业支出878万元；国土海洋气象等支出113万元;住房保障支出27万元；债务付息支出3800万元；其他支出25万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

上半年，政府性基金预算收入40334万元，占年计划55184万元的73.1%，同比增长100%；政府性基金预算支出30352万元，占年计划56410万元的53.8%，同比增长184%。

（三）上半年预算收支执行特点

1、财政收入实现较快增长。上半年，城陵矶新港区高度重视财政收入工作，采取各种行之有效措施，确保全年财政收入增长15%的目标实现。一是制定了管委会领导联点重点税源企业表。按照“一线工作法”的要求，各联点领导深入重点税源企业一线调研指导、协调服务，了解企业生产经营动态情况，做到领导在一线服务、问题在一线解决、形象在一线树立，解决了道道全粮油、三五一七等企业变更税收征管权限及统计口径的问题。二是推行建安房地产行业综合治税工作。管委会下发了《湖南城陵矶新港区关于进一步加强建安房地产行业综合治税工作的通知》，明确了领导小组和税务、规划、招商、房产、国土等职能部门综合治税工作职责。税务部门加强了涉税信息平台建设利用，建立涉税信息平台，及时更新项目开工建设、施工进度、竣工结算的实时数据，随着税收征管体系全面完善，建安房地产企业纳税意识显著增强。三是加强组织调度。财政牵头组织国税、地税、海关、国土、社发等部门召开了税收形势分析会，密切关注经济发展形势和产业调整情况，掌握重点税源变动趋势，加强了对重点行业、企业和主体税种的动态监控，强化收入分析、预测和管控，财政收入顺利了实现“双过半”。

2、征收部门形势有喜有忧。上半年，国税系统完成24633万元，占年计划51773万元的47.6%，未完成过半任务，主要是林纸增值税短收所致。据统计，上半年，林纸缴纳增值税为8200万元，同比减少5000万元，主要原因是林纸为完成2017年销售任务，集中在2017年12月份结账、开票，导致上半年销项减少，再加上上半年进货较为频繁，形成大量抵扣；地税系统完成20518万元，占年计划23286万元的88.1%,同比增长86.9%，地税系统增幅较高，一方面是地税系统强化收入组织，开展专项清理、挖潜增收等，另一方面是因港区近年来招商引资、项目建设步伐加大的成果显现，新征收土地出让金的申报数量和总价款随之明显增多等因素。

3、预算支出进度明显加快。根据财政部有关支出进度的最新考核办法和要求，着力解决财政预算支出进度偏慢和不均衡的问题。上半年，全区完成公共财政预算支出28938万元，占年计划66964万元的43.2%，预算支出进度比去年同期提高了14.8%。一是强化沟通协调。加强对上级政策要求的宣传解读，对预算单位支出情况进行全程跟踪和动态分析，督促其严格按照预算安排，加快形成实际支出。二是提高资金审批效率。进一步规范资金拨付审批管理，缩短决策周期，减少重复审批环节，提高资金拨付效率。三是做好项目对接。对财政资金已到位，但进展缓慢的项目，督促部门和单位抓紧时间办理项目立项、开工等手续，加快推进项目建设。 

三、后段工作措施

为确保2018年全区财政预算平稳执行，我们将突出抓好以下四项工作：

1、服务经济助推发展。紧紧围绕“一三五”基本思路和《城陵矶新港区2018年度产业项目建设和基础设施项目建设计划》，加大财政资金整合力度，做好重点项目财政保障，为经济发展夯实财源基础，推进财政可持续发展。一是落实“园区十条”，做强工业经济。财政资金全力支持落实“园区十条”，坚持以项目立园，持续推进产业招商，紧盯项目引进与落地；探索设立产业扶持基金鼓励引导社会资本参与“特色化”产业园区建设，提高园区优势产业聚集度。二是落实“开放十条”，做大港口经济。深入推进港口建设大会战，发挥“一区一港四口岸”的平台优势，积极向上争取政策和资金支持，抓好城陵矶新港二期和综保区二期建设等硬件和软件建设，提高岳阳港在全省开放崛起中的首位度。三是落实“非公十条”，做优民营经济。落实港区各类奖补政策，坚决兑现“非公十条”，营造良好的投资环境，为民营企业发展拓展更多空间。完善标准化厂房和园区基础设施建设，为招商引资企业做好保障服务，撬动民营经济快速发展，为财政持续增收奠定基础。

2、强化措施抓实征管。今年省政府出重拳压减全省非税收入，按照市财政制定的压减任务，我区非税收入要比年初预算任务（30207万元）压减11407万元。要完成财政收入增长15%的人大目标，必须尽全力抓好税收收入。一是合理分解预期目标，确保完成全年任务。在省政府严控非税收入限额的情况下，充分调动税收征管部门的积极性，强化税收分析、预测和管控，加强对管委会领导联点企业、重点税源和主体税种的动态监控，抓好零散税源征收，力争为全年财政收入工作作出更大贡献。二是加强调度和考核。定期组织区内各征管部门、协税护税单位召开联席会议，调度财税收入情况，协调解决收入征管中遇到的难题，同时，围绕财政收入年度目标任务，加大对建安房地产行业征管部门、协税护税部门绩效考核奖励的运用力度，利用建安房地产行业税收综合治税工作的成果，拓展到其他行业，分析查找行业税收洼地，确保全年收入目标实现。

3、防控风险确保安全。一是加强债务管理。按照《岳阳市人民政府关于严控政府性债务增长防范债务风险的意见》(岳政发〔2018〕2号)文件要求，严控政府性债务增长，建立健全政府债务举借融资机制。完成对港建投的债务清理工作，逐笔分析债务的举债主体、偿债责任、偿债期限、偿债能力等因素，理清政府与平台公司之间债权债务关系，鼓励融资平台公司（以下简称平台公司）转型发展，支持平台公司自主融资，探索控制债务与促进发展“双赢”路径。进一步规范PPP项目运作、政府购买服务，坚决杜绝违法违规举债行为，遏制政府隐性债务风险。二是加强政府投资性项目管理。坚持“遏制增量、化解存量、严控风险”的政府债务管理目标，正确处理好上项目、抓发展与防风险、化债务的关系。尽快出台《城陵矶新港区政府投资项目资金管理办法》，严把新上项目关，并设立双控账户，对项目资金实行全过程管控，不断增强防范和抵御风险能力。同时，随着政府债券进入还本付息阶段，全面统筹资金，足额保障政府应负担的偿债资金本息，确保不发生财政债务风险。三是畅通争资立项渠道。借助打造湖南“新增长极”和“国家高新技术开发区”的时机，扎实做好专项资金和优惠政策争取、承接等工作。密切跟踪省财政厅新增债券和产业发展资金的安排情况，用最大的努力争取上级财政对我区的支持。

4、落实改革提升管理。积极落实上级改革要求，不断提升管理服务水平。一是积极支持税务机构改革。主动加强与税务部门的沟通，及时调整工作思路和工作方法，尽快适应财税机构改革将要发生的变化，确保收入组织工作不受机构改革的影响。二是加快预算支出执行进度。对照湖南省《市县财政预算执行进度考核办法》，准确测算一般公共预算支出和政府性基金支出目标，加强支出调度，在保障财政资金使用合法合规的前提下，确保各项资金及时拨付到位。三是进一步盘活财政存量资金。严格执行存量资金收回政策，加强存量资金监控，建立完备的存量资金动态管理机制。四是提升财政资金绩效。牢固树立花钱问效的意识，加大对各专项资金使用的绩效考核力度，跟踪评价资金的经济效益和社会效益，杜绝资金浪费，确保财政资金发挥最大效益。

城陵矶新港区2017年决算公开表.xls